前海中泰咨詢

IPO項(xiàng)目募投可研   IPO項(xiàng)目募投可研基本框架   IPO項(xiàng)目募投可研重要性   IPO項(xiàng)目募投可研概述

IPO項(xiàng)目募投可研概述

募投項(xiàng)目是指企業(yè)通過IPO或再融資募集來的資金投產(chǎn)的項(xiàng)目，簡稱募投項(xiàng)目。募投項(xiàng)目可行性研究必須從系統(tǒng)總體出發(fā)，對技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、商業(yè)以至環(huán)境保護(hù)、法律等多個(gè)方面進(jìn)行分析和論證，以確定建設(shè)項(xiàng)目是否可行，為正確進(jìn)行投資決策提供科學(xué)依據(jù)。

募集資金運(yùn)用是招股說明書中十分關(guān)鍵的一個(gè)章節(jié)，募投項(xiàng)目可行性研究與擬上市公司的招股說明書中“募集資金運(yùn)用”章節(jié)呈關(guān)聯(lián)映射關(guān)系，旨在充分論證募投項(xiàng)目可行性、必要性，深度分析募投項(xiàng)目市場前景及與企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營管理能力的匹配性，確保募投項(xiàng)目滿足發(fā)改委“備案”和IPO上市審核的雙重要求。

它應(yīng)充分考慮證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用的要求、市場前景、產(chǎn)品技術(shù)含量、對環(huán)境的影響、與公司現(xiàn)有實(shí)際管理能力、銷售能力的匹配等。合理的募投項(xiàng)目可行性研究是企業(yè)通過審核的關(guān)鍵。

IPO項(xiàng)目募投可研重要性

招股說明書的4大核心章節(jié)之一即為“募集資金運(yùn)用”，募投必要性、可行性、市場發(fā)展前景對募投項(xiàng)目的支撐以及固定資產(chǎn)折舊及攤銷對經(jīng)營成果的影響均為證監(jiān)會判斷企業(yè)能否過會的重要依據(jù)。

投資者根據(jù)企業(yè)的募投項(xiàng)目來判斷企業(yè)的投資價(jià)值和增長潛力。

募投可研是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的基礎(chǔ)，是公司戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施，是公司最高層面的問題，一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)的募投項(xiàng)目是企業(yè)成功上市的基礎(chǔ)保障。

IPO項(xiàng)目募投可研基本框架

（一）項(xiàng)目總論

（二）項(xiàng)目承辦單位概況

（三）項(xiàng)目背景和必要性

（四）市場分析及前景預(yù)測

（五）募投項(xiàng)目建設(shè)方案

（六）項(xiàng)目技術(shù)工藝分析

（七）環(huán)境保護(hù)措施

（八）節(jié)能降耗措施

（九）職業(yè)安全衛(wèi)生與消防

（十）組織機(jī)構(gòu)勞動定員和人員培訓(xùn)

（十一）募投項(xiàng)目建設(shè)工期與進(jìn)度計(jì)劃

（十二）預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額以及使用計(jì)劃

（十三）募投項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)測及評價(jià)

（十四）募投項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會效益分析

（十五）募投建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及控制措施

（十六）募投項(xiàng)目綜合研究結(jié)論及建議

（十七）附件

典型案例推薦

MORE+